境外投資備案（ODI）全解讀！
境外投資備案（ODI）全解讀！
來源 ：佰信集團官微
01什麽是境外投資備案
在國家對境外投資的規範化要求逐步提高的前提下，如何在監管政策下提高境外投資企業合規化經營水平與投融資能力，有效提升境外投資競争力，這成爲對外投資企業廣泛關注的問題，而解決這些問題首先需要通過境外投資備案。
在現行的中國法律法規體系下，境内機構境外投資一般将主要涉及三個部門的備案核準，即國家發展改革部門、國家商務主管部門以及國家外彙主管部門。
在目前的境外投資實踐中，商務主管部門與發改委的境外投資審查原則上相互獨立，不存在互爲前提的情況，可以分别報送。在獲得《企業境外投資證書》以及《備案通知書》後，境内企業方可進行境外直接投資的外彙登記。
因此在整個境外投資的過程中核準與備案的通過至關重要。企業境外投資證書：是指在中華人民共和國境内依法設立的企業(以下簡稱企業)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行爲。
(一)發改委立項向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境内投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。
(二)商務部審批發證商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資。
(三)外彙管理局備案銀行放外彙，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門彙報。外管部門審核後，向境内企業發放《境外直接投資外彙登記證》。
以上是審批步驟，需要提交的材料有境外公司的詳細資料，境内主體公司的審計報告，最好是盈利狀态，還有營業執照、銀行開戶、公章等。
03常見問題解答
1、商務部門對哪些主體開展境外投資進行備案?
答：《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第3号)第二條規定，境外投資主體是指在中華人民共和國境内依法設立的企業。
2、事業單位境外投資可以備案嗎?
答：可以。《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第3号)第三十六條規定：事業單位法人開展境外投資參照本辦法執行。
3、非企業法人境外投資可以備案嗎?
答：非企業法人在境外投資設立企業，應按照《境外投資管理辦法》辦理;非企業法人在境外設立機構，不屬于商務主管部門境外投資管理範疇，因此不能爲其辦理備案手續。
4、國内自然人以個人名義境外投資可以備案嗎?
答：不可以。自然人境外投資不屬于商務主管部門管理範疇。(自然人在境外爲上市而設立特殊目的公司，目前由外彙局負責辦理相關的外彙登記手續。)
5、國内金融企業境外投資可以備案嗎?
答：國内金融企業境外投資非金融企業屬于商務部管理範疇，可以備案，但應征求金融監管部門意見。
6、國内企業成立未滿一年，可以境外投資備案嗎?
答：可以。但需對相關資金來源和資金構成進行說明。
7、國内企業可以跨行業境外投資備案嗎?
答：可以。若境内外法律法規和規章對資格資質有要求的，企業應當取得相關證明文件。
8、國内兩個以上投資主體，由哪一方辦理境外投資備案?
答：《境外投資管理辦法》(商務部令2014年第3号)第十四條規定，投資主體爲兩個以上共同開展境外投資的，應當由相對大股東在征求其他投資方書面同意後辦理備案。如果各方持股比例相等，應當協商後由一方辦理備案。
9、國内投資主體境外投資參股比例小于10%可以備案嗎?
答：可以。
10、中央企業在地方的下屬企業如何辦理境外投資備案?
答：中央企業在地方的下屬企業應通過中央企業集團總部在商務部辦理境外投資備案手續。
11、中央企業參股地方企業如何辦理境外投資備案?
答：若地方企業股份占比大，由地方企業在省商務廳或設區市商務局(委)辦理境外投資備案手續;若中央企業股份占比大，由中央企業在商務部辦理境外投資備案手續。
12、國内企業在境外設立分支機構需要備案嗎?
答：需要備案。
請先 登錄後發表評論 ~