DFSA將對前Abraaj審計師、畢馬威會計師事務所和審計負責人實施製裁的決定提交給金融市場法庭
DFSA的決定可能因FMT的審查而被確認、更改或推翻。
DFSA的決定於2021 6月發布，但由於畢馬威會計師事務所（KPMG LLP）和納瓦爾卡爾先生尋求FMT的命令，阻止發布，DFSA現在才能夠發布有關決定的信息。FMT拒絕了畢馬威律師事務所（KPMG LLP）和納瓦爾卡先生的隱私申請，隨後兩人均向DIFC法院提出上訴，反對FMT的決定。DIFC法院於2022年9月16日作出判決，駁回畢馬威會計師事務所和納瓦爾卡先生的上訴，這意味著FMT拒絕隱私申請的原始決定得到維持。FMT拒絕隱私申請的決定將在DFSA網站的FMT部分公布。
DFSA對畢馬威會計師事務所（KPMG LLP）處以1500000美元的罰款，對納瓦爾卡爾先生處以500000美元的罰款。因為DFSA認為，在截至2017年10月的幾年中，他們在對ACLD進行審計時未能遵守適用的國際審計標準。
DFSA認為，如果畢馬威會計師事務所按照預期標準對ACLD進行審計，很可能會在五年多的時間裏發現：ACLD的財務報表不符合會計規則；ACLD未能保持足夠的資本資源；ACLD向畢馬威會計師事務所隱瞞了其真實財務狀況。
納瓦卡爾先生是畢馬威會計師事務所的審計負責人，被任命為ACLD的審計。他負責簽署ACLD財務報表的審計報告，並確保按照要求的標準對ACLD的財務報表和DFSA報表進行審計和審查。DFSA發現，納瓦爾卡先生明知畢馬威會計師事務所的違規行為而感到擔憂，他也未能以專業能力和謹慎行事。
DFSA於2019年7月對ACLD處以15275925美元的罰款，原因是違反DFSA規則，未能維持足夠的資本資源，並向DFSA及其審計師畢馬威會計師事務所（KPMG LLP）提供有關其資本資源的虛假和誤導性信息。ACLD也未向其審計師提供與其他Abraaj集團實體的重大交易相關的信息，並編製了不準確反映ACLD財務狀況的財務報表。ACLD還故意關註其母公司Abraaj Investment Management Limited（AIML）的未經授權的活動，DFSA此前也於2019年7月對其采取了行動，罰款29930000美元。
ACLD是DFSA授權的唯一阿布拉傑實體，也是阿布拉傑集團中唯一經畢馬威會計師事務所審計的實體。Abraaj集團的其他實體由畢馬威全球網絡中的其他審計公司審計，這些審計公司在迪拜國際金融中心之外運營。
畢馬威會計師事務所否認DFSA關於其未按照適用標準對ACLD進行審計的所有指控。納瓦卡爾先生也否認了DFSA對他的指控。
2021 6月16日和2021 6月29日的DFSA決定通知中列出了DFSA對KPMG LLP和Navalkar先生采取行動的詳細原因，可在DFSA網站的決定通知部分找到。
請先 登錄後發表評論 ~