近日，福建漳龍集團成功發行5億美元境外藍色債券，一舉成爲全國首家發行境外藍色債券的非金融地方國有企業。本次發行創2023年至今地方國有企業單筆規模最大的境外美元債券發行，同時也是福建省首筆通過香港債務工具中央結算系統CMU清算的境外美元債券。

本次境外藍色債券成功吸引衆多海內外投資者參與，最終債券定價較初始價格指引大幅收窄，展示了國際資本市場對福建漳龍集團近期信用資質進一步提升與將藍色、綠色及可持續發展精神融入業務經營理念的高度認可。未來，福建漳龍集團將繼續貫徹福建省及漳州市海洋經濟高質量發展方向，加大對水資源和海洋生態環境保護的投入，爲漳州市可持續發展作出更大貢獻。

本次境外債券在漳龍集團《綠色及藍色融資框架》下作爲藍色債券發行。作爲在國際資本市場首次發行境外藍色債券的中資非金融地方國有企業，福建漳龍集團向國際資本市場展現了福建省海洋强省、漳州市致力于可持續海洋經濟發展的良好形象。本次發行是福建漳龍集團繼2022年完成福建省首筆投資級境外綠色債券發行後，對落實環境保護、高質量發展的進一步完善，通過將水資源與環境保護納入融資框架，福建漳龍集團將加大對可持續發展的承諾，幷致力于漳州市海洋生態環境保護。

本次境外藍色債券發行，福建漳龍集團聘請惠譽常青及聯合綠色發展兩家外部機構對集團的《綠色及藍色融資框架》進行評估，幷已相應出具第二方意見報告（SPO），認定當前框架既與國際性標準接軌又切實符合我國可持續金融實踐標準，彰顯了國際及國內權威ESG評估機構對集團融資框架的綠色、藍色及可持續性的高度認可。

10月26日定價當日，集團本次境外藍色債券受到境內外資本市場投資者的大力支持，總訂單超過7億美元。整個交易受到了海內外投資者的高度關注，獲得來自中國大陸、中國香港、中國臺灣、新加坡、歐洲等多個地區的接近60名投資者的關注，其中不乏專注于ESG投資理念的投資者。最終在衆多國際知名大型投資機構認購下，此次境外藍色債券發行圓滿成功。

藍色債券是伴隨藍色經濟誕生的一種新型投融資工具,屬￿綠色債券當中的一個分支或子品種,專門指向海洋治理、保護以及海洋資源開發的投融資活動,當前藍色經濟在國際市場上被視爲21世紀世界經濟增長的新引擎,隨著其融資需求的日益增長,藍色債券的發展越來越受到重視。

海洋是高質量發展戰略要地。藍色經濟强調海洋資源保護、人海環境和諧、保持海洋生態系統平衡、海洋産業創新、海洋合作共享等，促進實現海洋經濟可持續發展。藍色債券的出現是爲了解决藍色經濟發展過程中出現的融資難題，屬￿一種創新性投融資工具，是綠色債券在海洋領域應用的部分。政府、國際組織、公司、金融機構等相關主體在資本市場向投資者募集資金，用于海洋保護和海洋資源可持續利用的項目，有利于推動海洋經濟開發、海洋資源保護、海洋環境治理等積極環境效益共同實現。

國內首只貼標藍色債券于2020年11月落地，發行主體爲青島水務，此後華電福新、華電福瑞、國電電力、浙能集團等4家主體陸續發行了5只貼標藍色債券。截至2022年1月20日，中國債券市場明確定義爲藍債的債券共有6只（5只中票、1只公司債），存量債券餘額爲36億元，其募集資金用途爲海水淡化項目、海上風電項目以及支持海洋資源可持續利用。

國際上藍色債券起源于2018年。世界銀行于2018年8月發起一項倡議，强調淡水和海洋資源的關鍵作用。2018年10月，世界銀行拋售塞舌爾的部分債務用于海洋保護，塞舌爾藍色主權債券就此誕生。該期債券爲首單貼標藍債，發行金額爲1500萬美元，期限爲10年，募集資金用于擴大海洋保護區、加强漁業治理和發展藍色經濟。2019年1月，北歐投資銀行發行了北歐—波羅的海藍色債券，發行金額爲20億瑞典克朗，期限爲5年，募集資金用于保護和修復波羅的海。

國內，藍色債券的認定沒有專門的標準，因其屬￿綠色債券的子類，綠色債券支持項目中亦有涉及海洋領域，因此藍色債券需要在符合綠色債券支持項目的基礎上，進一步符合藍色經濟的內涵、符合海洋經濟發展的規劃。關于綠色債券的標準化文件是《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》、《綠色債券支持項目目錄（2020年版）》和《綠色産業指導目錄（2019 年版）》。

國際上，國際金融機構（IFC）于2021年10月發布了《藍色金融指引》，更具體地明確了藍色金融的涉及領域及項目類別，爲藍色經濟投資和藍色債券發行提供了行之有效的指導。