2023年3月1日，越南新頒布的《反洗錢法》正式生效，爲企業等報告實體提供了重要的治理和合規機遇。遵守越南監管機構的要求，建立有效的內部治理制度，成爲預防、減輕和打擊金融犯罪的重要環節。在這篇文章中，我們將解讀這項法律中的重點變化，助您深入了解越南金融監管的形式和力度，洞察其中的機遇與挑戰。

       新《反洗錢法》的實施爲投資者和企業等報告實體帶來了機遇。它要求各實體建立嚴格的內部治理體系，加強對資金流動和交易的監測和審查，以確保合規性和金融安全性。此外，越南監管機構的力度也將更加嚴格，對違反法規的行爲將進行更爲嚴厲的懲罰。因此，對于投資者和企業而言，遵守法規要求、加強合規能力將成爲實現業務穩健發展和信譽增長的關鍵。

       在本文中，我們將解析新《反洗錢法》中的重點變化，包括報告實體的義務、風險評估和盡職調查要求，以及監管機構的職責和執法措施。我們還將探討如何在這個新的合規框架下建立強大的內部治理制度，並提供實用的建議和指導。

       無論您是投資者、金融從業者還是企業高管，了解越南金融監管形勢以及新《反洗錢法》的變化都是至關重要的。讓我們壹同揭開這個金融合規的新篇章，抓住機遇，應對挑戰，確保在越南金融市場中的合法性和穩健性。

壹、背景介紹

   越南國家銀行（SBV）已經宣布了壹項新的反洗錢法，自2023年3月1日起生效。該《反洗錢法》旨在解決2012年現行《反洗錢法》中發現的壹些不足之處，並與越南必須執行的國際反洗錢標准保持壹致。

這部新法律的主要目標是提高反洗錢活動和壹般犯罪預防的有效性。同時側重于加強國際合作，以保障越南的金融體系安全。通過加強這些措施，新法旨在越南創造壹個更加透明和值得信賴的金融環境。

二、新法變化聚焦

   新的《反洗錢法》所帶來的變化對所有企業等報告實體來說都是非常重要的，要求企業升級合規的程序及流程並實施，以滿足越南國家銀行（SBV）的要求。以下是報告實體應開始注意的關鍵亮點：

1、報告主體範圍

- 新法正式涵蓋了提供數字錢包服務、收款和支付服務等支付中介服務的機構。此外，新法還明確了反洗錢法所涵蓋的特定行業領域的內容，如證券、保險、房地産、有獎遊戲\博彩和賭場業務、法律安排。

- 政府被授權規定具有高洗錢風險的新行業。

2、風險評估

- 報告實體必須進行全面的風險評估，並制定洗錢風險管理程序，其中必須包括按低、中、高風險等級對客戶進行分類的規則，以及根據客戶的風險等級適用的相關措施。

- SBV的主管被授權提供標准和方法，以便對報告實體進行洗錢風險評估。

3、客戶情況分析

- 新法擴大了報告實體必須進行 "了解妳的客戶（KYC） "分析的客戶類型，並進壹步明確了每種類型客戶所需的 "KYC"信息的範圍。

- 在 "KYC "信息中，增加了 "客戶與報告實體的業務關系的性質 "的要求，以及目前 "與報告實體建立業務關系的目的 "的要求。

4、外國政治公衆人物(PEP)

- 外國政治人物的範圍被擴大到包括在國際組織中擔任高級職務的具有政治影響力的外國個人，以及在外國組織和機構中擔任高級職務的個人。

- 在反洗錢管控方面，要求企業采取適當措施，核實客戶和受益人或受益所有人作爲個人外國政治人物和外國政治公衆人物的財富來源。

- 新法對國內政治人物未作規定。

5、第三方服務提供商/外包機構

- 新法將“通過引進經營”改爲代表企業處理客戶信息核查和客戶盡職調查活動的“第三方”或“外包組織”，並相應地規定了第三方必須滿足的幾個條件。

- 新法依舊強調報告實體對第三方的客戶信息核實和客戶盡職調查結果的責任，此外，必須確保第三方履行保密義務。

6、可疑交易報告和臨時措施

- 新法爲銀行、支付中介、人壽保險、證券、頒獎遊戲/博彩和賭場業務以及房地産業務等多個行業列出了可疑迹象清單。

- 新法還澄清了須經監管報告的可疑交易要素，包括得知/有合理理由認爲交易是應被告的要求進行的，以及交易中的資産屬于被告的情況， 以及參與交易的相關方被列入黑名單的情況。因此，報告實體必須對上述可疑交易適用延期。

- 適用交易延期措施的期限不得超過自啓動之日起3個工作日。報告實體對按規定實施交易延期措施後的任何後果不承擔法律責任。

7、報告時限

新法對報告時限作了若幹修改，特別是：

- 大額交易及電子彙款的申報時間爲電子申報交易日期起計壹個工作日內，紙面申報須于交易日起計兩個工作日內申報。

- 報告可疑交易應在交易後三個工作日內或發現可疑交易之日起壹個工作日內報告。 如果報告實體發現客戶要求的可疑交易表明有犯罪活動，報告實體必須在發現之日起24小時內向有關當局和SBV報告。

綜上所述，越南新頒布的反洗錢法是壹項重要的法律改革，彰顯了越南政府在打擊金融犯罪和維護國際合作方面的決心和能力。該法律的實施將帶來金融機構和企業壹些挑戰和成本，但同時也將提升它們的信譽度和競爭力。

作爲投資者，我們應密切關注並深入學習新反洗錢法的內容和要求。了解並遵守法規，建立健全的內部治理制度，將有助于保護自身利益並減少金融風險。此外，通過加強與監管機構的合作與溝通，投資者可以更好地適應新的監管環境，並建立與合規要求相壹致的運營模式。

越南新的反洗錢法是爲了維護金融系統的穩定和透明度，促進可持續發展的重要壹環。只有遵守法規並采取相應措施，金融機構和企業才能在市場中樹立良好的聲譽，吸引更多投資和合作機會。

因此，投資者應將越南新反洗錢法作爲關注的焦點，並通過持續的學習和適應，爲自身和企業在越南金融市場中的成功奠定堅實基礎。通過合規管理和積極的風險防範，我們將共同維護金融安全，促進越南金融體系的穩定和可持續發展。