2023年3月1日，越南新颁布的《反洗钱法》正式生效，为企业等报告实体提供了重要的治理和合规机遇。遵守越南监管机构的要求，建立有效的内部治理制度，成为预防、减轻和打击金融犯罪的重要环节。在这篇文章中，我们将解读这项法律中的重点变化，助您深入了解越南金融监管的形式和力度，洞察其中的机遇与挑战。

       新《反洗钱法》的实施为投资者和企业等报告实体带来了机遇。它要求各实体建立严格的内部治理体系，加强对资金流动和交易的监测和审查，以确保合规性和金融安全性。此外，越南监管机构的力度也将更加严格，对违反法规的行为将进行更为严厉的惩罚。因此，对于投资者和企业而言，遵守法规要求、加强合规能力将成为实现业务稳健发展和信誉增长的关键。

       在本文中，我们将解析新《反洗钱法》中的重点变化，包括报告实体的义务、风险评估和尽职调查要求，以及监管机构的职责和执法措施。我们还将探讨如何在这个新的合规框架下建立强大的内部治理制度，并提供实用的建议和指导。

       无论您是投资者、金融从业者还是企业高管，了解越南金融监管形势以及新《反洗钱法》的变化都是至关重要的。让我们一同揭开这个金融合规的新篇章，抓住机遇，应对挑战，确保在越南金融市场中的合法性和稳健性。

一、背景介绍

   越南国家银行（SBV）已经宣布了一项新的反洗钱法，自2023年3月1日起生效。该《反洗钱法》旨在解决2012年现行《反洗钱法》中发现的一些不足之处，并与越南必须执行的国际反洗钱标准保持一致。

这部新法律的主要目标是提高反洗钱活动和一般犯罪预防的有效性。同时侧重于加强国际合作，以保障越南的金融体系安全。通过加强这些措施，新法旨在越南创造一个更加透明和值得信赖的金融环境。

二、新法变化聚焦

   新的《反洗钱法》所带来的变化对所有企业等报告实体来说都是非常重要的，要求企业升级合规的程序及流程并实施，以满足越南国家银行（SBV）的要求。以下是报告实体应开始注意的关键亮点：

1、报告主体范围

- 新法正式涵盖了提供数字钱包服务、收款和支付服务等支付中介服务的机构。此外，新法还明确了反洗钱法所涵盖的特定行业领域的内容，如证券、保险、房地产、有奖游戏\博彩和赌场业务、法律安排。

- 政府被授权规定具有高洗钱风险的新行业。

2、风险评估

- 报告实体必须进行全面的风险评估，并制定洗钱风险管理程序，其中必须包括按低、中、高风险等级对客户进行分类的规则，以及根据客户的风险等级适用的相关措施。

- SBV的主管被授权提供标准和方法，以便对报告实体进行洗钱风险评估。

3、客户情况分析

- 新法扩大了报告实体必须进行 "了解你的客户（KYC） "分析的客户类型，并进一步明确了每种类型客户所需的 "KYC"信息的范围。

- 在 "KYC "信息中，增加了 "客户与报告实体的业务关系的性质 "的要求，以及目前 "与报告实体建立业务关系的目的 "的要求。

4、外国政治公众人物(PEP)

- 外国政治人物的范围被扩大到包括在国际组织中担任高级职务的具有政治影响力的外国个人，以及在外国组织和机构中担任高级职务的个人。

- 在反洗钱管控方面，要求企业采取适当措施，核实客户和受益人或受益所有人作为个人外国政治人物和外国政治公众人物的财富来源。

- 新法对国内政治人物未作规定。

5、第三方服务提供商/外包机构

- 新法将“通过引进经营”改为代表企业处理客户信息核查和客户尽职调查活动的“第三方”或“外包组织”，并相应地规定了第三方必须满足的几个条件。

- 新法依旧强调报告实体对第三方的客户信息核实和客户尽职调查结果的责任，此外，必须确保第三方履行保密义务。

6、可疑交易报告和临时措施

- 新法为银行、支付中介、人寿保险、证券、颁奖游戏/博彩和赌场业务以及房地产业务等多个行业列出了可疑迹象清单。

- 新法还澄清了须经监管报告的可疑交易要素，包括得知/有合理理由认为交易是应被告的要求进行的，以及交易中的资产属于被告的情况， 以及参与交易的相关方被列入黑名单的情况。因此，报告实体必须对上述可疑交易适用延期。

- 适用交易延期措施的期限不得超过自启动之日起3个工作日。报告实体对按规定实施交易延期措施后的任何后果不承担法律责任。

7、报告时限

新法对报告时限作了若干修改，特别是：

- 大额交易及电子汇款的申报时间为电子申报交易日期起计一个工作日内，纸面申报须于交易日起计两个工作日内申报。

- 报告可疑交易应在交易后三个工作日内或发现可疑交易之日起一个工作日内报告。 如果报告实体发现客户要求的可疑交易表明有犯罪活动，报告实体必须在发现之日起24小时内向有关当局和SBV报告。

综上所述，越南新颁布的反洗钱法是一项重要的法律改革，彰显了越南政府在打击金融犯罪和维护国际合作方面的决心和能力。该法律的实施将带来金融机构和企业一些挑战和成本，但同时也将提升它们的信誉度和竞争力。

作为投资者，我们应密切关注并深入学习新反洗钱法的内容和要求。了解并遵守法规，建立健全的内部治理制度，将有助于保护自身利益并减少金融风险。此外，通过加强与监管机构的合作与沟通，投资者可以更好地适应新的监管环境，并建立与合规要求相一致的运营模式。

越南新的反洗钱法是为了维护金融系统的稳定和透明度，促进可持续发展的重要一环。只有遵守法规并采取相应措施，金融机构和企业才能在市场中树立良好的声誉，吸引更多投资和合作机会。

因此，投资者应将越南新反洗钱法作为关注的焦点，并通过持续的学习和适应，为自身和企业在越南金融市场中的成功奠定坚实基础。通过合规管理和积极的风险防范，我们将共同维护金融安全，促进越南金融体系的稳定和可持续发展。