为进一步便利跨国公司集团资金归集使用，支持实体经济高质量发展，2023年6月，国家外汇管理局北京市分局发布《跨国公司本外币跨境资金集中运营管理规定（试点）》（京汇〔2023〕25 号）（以下简称“本外币跨境资金池”）。制度发布后，广发银行积极推动试点政策落地，以高效、便捷的金融服务支持打通资金合规出入境的渠道，进一步便利外币及人民币资金跨境调拨，提升跨国集团境内外成员企业资金管理效率。

某央企集团为全球领先的建筑施工企业，在境内外设有多家子公司。该央企集团为广发银行的长期合作客户，已开通广发银行银企直联系统，满足境内成员企业的司库管理的系列要求，包括提供资金查询、资金调拨、资金归集等功能和服务。

近年来，集团积极响应国家政策，在“一带一路”沿线国家积极参与海外项目建设并设立相应的项目公司，随着境外项目公司数量快速增长，国内集团总部与境外项目公司间的资金跨境调动需求日益凸显。由于无法实现资金在境内外不同成员企业间的统一调拨与使用，造成了境外部分资金闲置。

2022年1月，国资委发布《关于推动中央企业加快司库体系建设 进一步加强资金管理的意见的通知》（以下简称《通知》），要求中央企业加强集团资金集中管理。要以财务公司、资金中心等作为资金集中管理平台，按照"依法合规、公允定价"的原则，建立跨账户、跨单位、跨层级、跨区域的资金池。要加强境外企业资金管理。境外业务规模较大的中央企业要逐步将司库管理延伸到境外企业。有条件的企业要建立境内外货币一体化资金池，开展境内外企业资金预算的全面管理，实现全球资金统一调度。

2023年6月，国家外汇管理局北京市分局发布《跨国公司本外币跨境资金集中运营管理规定（试点）》（京汇〔2023〕25 号），相比之前的版本的资金池，

一是降低了主办企业和成员企业的准入门槛；

二是集团成员外债和境外放款额度可以部分集中，额度归集更灵活；

三是外债资金可由国内资金主账户直接下拨至成员企业，无需通过委托贷款方式，降低了企业的税费成本且操作更加便利；

四是合作银行可代主办企业进行资金池备案，减少了企业的脚底成本。综上，该版本资金池能满足该跨国集团跨境资金管理要求。

今年伊始，集团向广发银行提出，希望根据国资委关于司库建设的要求，全面管理集团的本外币资金，实现资金的全球调拨使用，提高资金使用效率，提升资金的经济效益。根据客户诉求，广发银行深入研究该集团的司库建设方案，协助企业进行全球成员企业资金管理，协助企业向国家外汇管理局北京分局申请本外币跨境资金池试点资格。广发银行协助客户开展：

一是协助企业搭建本外币跨境资金池。广发银行向企业介绍本外币跨境资金池的政策和效果，协助企业提交相关申请文件。2023年12月集团获批本外币跨境资金池业务资格，允许集团在国内资金主账户集中办理经常项下、直接投资、外债和境外放款项下结售汇，为入池17家境内外成员企业办理外债额度集中、境外放款额度集中、经常项目集中收付和轧差净额结算业务，满足集团内部资金由财务公司统一管理的要求，主办企业可根据集团整体安排，调动境外资金，实现闲置资金的集团内统一调拨使用和收益最大化。

二是优化银企直联系统。广发银行根据客户的个性化诉求，快速改造广发银行与此央企集团的银企直联系统和国际结算系统，高效响应客户司库建设需求。在办理跨境资金集中收付业务时，财务公司提出既需要实际收付数据又需要还原数据，为此，广发银行帮助财务公司在银企直联系统中制定资金池个性化回单和支付报文，便于财务公司内部厘清成员单位之间的资金结算明细。2024年，落地首笔资金池项下的集中付款业务。

本外币跨境资金池落地标志集团跨境本外币资金一体化管理功能进一步完善，司库建设体系更加完善，进一步提升了广发银行金融服务实体经济的能力，发挥了金融机构在跨境业务的专业优势，助力实体经济高质量发展。