广大小微外贸企业是我国外贸行业的重要经营主体，凭借其灵活多变、能够顺应市场需求快速做出调整的优势，整体发展韧性较强，是我国外贸保持增长的重要力量，对稳外贸发挥了重要作用。与此同时，小微企业普遍面临竞争激烈、议价能力低、利润较薄、现金流压力较大等问题。随着人民币汇率双向波动弹性增强，汇率风险管理对小微企业的重要性日益凸显。如果企业不做好汇率避险，汇率波动可能侵蚀企业本就微薄的利润，影响企业的持续稳健经营。

对此，在人民银行、外汇局的指导下，银行面向企业持续开展汇率风险中性理念宣导，小微企业对开展汇率风险管理必要性的认识逐步加深。不过由于企业办理外汇衍生品需要通过缴纳保证金或扣占授信等方式向银行提供履约保障，而实务中不少小微企业难以获得银行授信，缴纳保证金又会占用企业本就紧张的流动资金，增加资金周转压力，从而制约企业开展汇率避险。

针对这一小微企业普遍存在的难点问题，浦发银行成立专项攻坚小组，探索建立小微企业外汇衍生品专项授信方案，减轻企业缴纳保证金压力。目前，浦发银行小微企业外汇衍生专项授信方案已正式落地。

针对小微企业的专项授信方案，是在行内已有授信与风险管理框架下，由相关业务部门与授信管理部门、风险管理部门共同探索推进的机制创新。

一是总行金融市场部与授信管理部、风险管理部充分沟通对客外汇衍生品业务的风险情况，考虑到外汇衍生品业务专业化程度较高，金融市场部对全行外汇衍生品客户进行梳理，分析历史交易与违约情况，以客观扎实的数据帮助授信、风险管理等部门人员科学认识外汇衍生品业务的风险，凝聚共识，为后续形成专项授信机制方案打好基础。

二是发挥总分联动优势，总行金融市场部与上海分行形成合力，在充分调研客户需求与同业经验的基础上，形成针对小微企业外汇衍生品专项授信“浦银汇易兑”业务初步方案。

三是跨条线合作推动方案定稿试点，总行金融市场部牵头会同交易银行部、普惠金融部、风险管理部、授信管理部等部门充分协同，对业务方案细节反复研判论证，形成中小微企业外汇衍生品专项授信方案——“浦银汇易兑”业务试点方案，并在上海分行率先开展试点。

方案主要内容为：

一是客户准入方面，从对客外汇衍生品业务的特点与风险特征出发，重视企业交易实需背景的把握，结合涉外企业实际情况从以下维度确定准入条件：企业经营情况、资信情况、涉外收付情况、尽职调查与客户分类情况、在本行开展业务履约情况等。

二是额度核定依据与方式，专项授信依据企业历史收付汇规模确定，由分行授信审批人员进行审批。后续拟借鉴同业经验，引入线上化自动审批额度的机制，进一步提高审批效率。三是额度使用，专项授信额度可用于开展远期、掉期、期权等各类人民币外汇衍生交易业务。

在“浦银汇易兑”业务方案制定过程中，浦发银行致力于在风险防范不放松的前提下，统一标准、简化流程，提升效率与客户体验，在多个方面取得突破。一是提高授信标准的一致性，在满足客户准入的基础上重点参考企业国际收支数据核定额度，提高额度审批操作的标准化水平，同时实现了常用外汇衍生品全品类准入，满足客户多样性交易需求。二是简化申报材料，企业信息尽可能由银行基于行内与外部数据调取，企业仅需提供外汇局AsOne系统有关授权、征信报告等基础材料即可申请专项授信。三是大幅优化行内审批流程，将客户经理需准备的客户调查材料从报告改为标准化表格并大幅精简，实现了调查报告模块化、表格化，并大幅缩短和简化审批流程，提升工作效率，优化客户体验。

今年6月，浦发银行成功落地全行首单“浦银汇易兑”业务，为首家客户核定100万元专项授信用于外汇衍生品交易。具体如下：

（一）企业情况

A公司是上海地区一家从事电子面板、LED灯等五金元器件生产与出口的小微企业，产品广销南美、波兰等地，主要以美元结算。该企业在浦发银行办理跨境结算超10年，国际结算量超1亿美元，银企关系密切。由于客户面临汇率风险，浦发银行一直向客户宣导汇率风险中性理念，提示客户关注汇率风险，做好风险管理。但企业表示，由于办理外汇衍生品需要缴纳保证金，会给企业流动性带来压力，因此企业一直未尝试开展外汇套保。

（二）银行服务

浦发银行上海分行了解到企业需求后，经过进一步调研分析，将有关情况与总行金融市场部沟通，提出希望通过为符合资质的中小微企业核定外汇衍生品专项授信，回应小微企业客户关于减轻外汇套保业务缴纳保证金压力的普遍诉求。经过浦发银行上下协同努力，“浦银汇易兑”外汇衍生品专项授信业务方案确定并开展试点。

浦发银行上海分行第一时间向A公司宣介这项新业务，得到企业认同后，全程指导企业提供相关申请材料和信息，按照专项授信业务审核流程，高效为企业核定了100万元专项授信，专用于企业开展外汇衍生品交易。A公司获得授信后，已尝试开展了一笔远期结汇交易，享受到免于保证金占用的实实在在的便利。

后续，浦发银行将持续秉持客户至上的服务理念，进一步推广“浦银汇易兑”服务小微跨境客群，积极扩大试点范围并努力推动线上化授信产品加载，践行和推广汇率风险中性和金融服务实体理念，赋能实体企业发展。

来源：浦发银行