廣大小微外貿企業是我國外貿行業的重要經營主體，憑藉其靈活多變、能夠順應市場需求快速做出調整的優勢，整體發展韌性較強，是我國外貿保持增長的重要力量，對穩外貿發揮了重要作用。與此同時，小微企業普遍面臨競爭激烈、議價能力低、利潤較薄、現金流壓力較大等問題。隨著人民幣匯率雙向波動彈性增強，匯率風險管理對小微企業的重要性日益凸顯。如果企業不做好匯率避險，匯率波動可能侵蝕企業本就微薄的利潤，影響企業的持續穩健經營。

對此，在人民銀行、外匯局的指導下，銀行面向企業持續開展匯率風險中性理念宣導，小微企業對開展匯率風險管理必要性的認識逐步加深。不過由於企業辦理外匯衍生品需要通過繳納保證金或扣占授信等方式向銀行提供履約保障，而實務中不少小微企業難以獲得銀行授信，繳納保證金又會佔用企業本就緊張的流動資金，增加資金周轉壓力，從而制約企業開展匯率避險。

針對這一小微企業普遍存在的難點問題，浦發銀行成立專項攻堅小組，探索建立小微企業外匯衍生品專項授信方案，減輕企業繳納保證金壓力。目前，浦發銀行小微企業外匯衍生專項授信方案已正式落地。

針對小微企業的專項授信方案，是在行內已有授信與風險管理框架下，由相關業務部門與授信管理部門、風險管理部門共同探索推進的機制創新。

一是總行金融市場部與授信管理部、風險管理部充分溝通對客外匯衍生品業務的風險情況，考慮到外匯衍生品業務專業化程度較高，金融市場部對全行外匯衍生品客戶進行梳理，分析歷史交易與違約情況，以客觀扎實的數據幫助授信、風險管理等部門人員科學認識外匯衍生品業務的風險，凝聚共識，為後續形成專項授信機制方案打好基礎。

二是發揮總分聯動優勢，總行金融市場部與上海分行形成合力，在充分調研客戶需求與同業經驗的基礎上，形成針對小微企業外匯衍生品專項授信“浦銀匯易兌”業務初步方案。

三是跨條線合作推動方案定稿試點，總行金融市場部牽頭會同交易銀行部、普惠金融部、風險管理部、授信管理部等部門充分協同，對業務方案細節反復研判論證，形成中小微企業外匯衍生品專項授信方案——“浦銀匯易兌”業務試點方案，並在上海分行率先開展試點。

方案主要內容為：

一是客戶准入方面，從對客外匯衍生品業務的特點與風險特徵出發，重視企業交易實需背景的把握，結合涉外企業實際情況從以下維度確定准入條件：企業經營情況、資信情況、涉外收付情況、盡職調查與客戶分類情況、在本行開展業務履約情況等。

二是額度核定依據與方式，專項授信依據企業歷史收付匯規模確定，由分行授信審批人員進行審批。後續擬借鑒同業經驗，引入線上化自動審批額度的機制，進一步提高審批效率。三是額度使用，專項授信額度可用於開展遠期、掉期、期權等各類人民幣外匯衍生交易業務。

在“浦銀匯易兌”業務方案制定過程中，浦發銀行致力於在風險防範不放鬆的前提下，統一標準、簡化流程，提升效率與客戶體驗，在多個方面取得突破。一是提高授信標準的一致性，在滿足客戶准入的基礎上重點參考企業國際收支數據核定額度，提高額度審批操作的標準化水準，同時實現了常用外匯衍生品全品類准入，滿足客戶多樣性交易需求。二是簡化申報材料，企業資訊盡可能由銀行基於行內與外部數據調取，企業僅需提供外匯局AsOne系統有關授權、征信報告等基礎材料即可申請專項授信。三是大幅優化行內審批流程，將客戶經理需準備的客戶調查材料從報告改為標準化表格並大幅精簡，實現了調查報告模組化、表格化，並大幅縮短和簡化審批流程，提升工作效率，優化客戶體驗。

今年6月，浦發銀行成功落地全行首單“浦銀匯易兌”業務，為首家客戶核定100萬元專項授信用於外匯衍生品交易。具體如下：

（一）企業情況

A公司是上海地區一家從事電子面板、LED燈等五金元器件生產與出口的小微企業，產品廣銷南美、波蘭等地，主要以美元結算。該企業在浦發銀行辦理跨境結算超10年，國際結算量超1億美元，銀企關係密切。由於客戶面臨匯率風險，浦發銀行一直向客戶宣導匯率風險中性理念，提示客戶關注匯率風險，做好風險管理。但企業表示，由於辦理外匯衍生品需要繳納保證金，會給企業流動性帶來壓力，因此企業一直未嘗試開展外匯套保。

（二）銀行服務

浦發銀行上海分行瞭解到企業需求後，經過進一步調研分析，將有關情況與總行金融市場部溝通，提出希望通過為符合資質的中小微企業核定外匯衍生品專項授信，回應小微企業客戶關於減輕外匯套保業務繳納保證金壓力的普遍訴求。經過浦發銀行上下協同努力，“浦銀匯易兌”外匯衍生品專項授信業務方案確定並開展試點。

浦發銀行上海分行第一時間向A公司宣介這項新業務，得到企業認同後，全程指導企業提供相關申請材料和資訊，按照專項授信業務審核流程，高效為企業核定了100萬元專項授信，專用於企業開展外匯衍生品交易。A公司獲得授信後，已嘗試開展了一筆遠期結匯交易，享受到免於保證金佔用的實實在在的便利。

後續，浦發銀行將持續秉持客戶至上的服務理念，進一步推廣“浦銀匯易兌”服務小微跨境客群，積極擴大試點範圍並努力推動線上化授信產品加載，踐行和推廣匯率風險中性和金融服務實體理念，賦能實體企業發展。

來源：浦發銀行