阿聯酋反洗錢與反恐怖融資法律（AML/CFT）概述

2024-05-24 13:00:37 · 合規UAE

引

言

在當今瞬息萬變的金融格局中，反洗錢(AML)和反恐怖融資(CFT)法律的重要性愈發凸顯。這些法規在維護金融體系免受非法活動侵蝕、保障全球安全方面扮演著至關重要的角色。洗錢活動不僅為犯罪分子提供了隱匿非法所得的渠道，更有可能為恐怖主義和其他危害社會安全的行為提供資金支持。因此，構建完善的AML/CFT法律體系，對於維護經濟金融秩序、促進社會和諧穩定具有重大意義。

PART.1

AML/CFT法律的重要意義

AML/CFT法律是打擊金融犯罪和遏制恐怖融資的基石。它們有助於防止非法所得資金的隱匿，切斷恐怖組織的資金來源。這些法律要求金融機構和指定非金融企業及職業(DNFBPs)履行客戶盡職調查義務，識別和報告可疑交易，並保存完整的交易記錄。通過嚴格執行這些法律，我們得以捍衛金融體系的廉潔性，促進全球安全與穩定。

PART.2

阿聯酋AML/CFT立法概覽

阿聯酋業已構建起壹套嚴密的法律框架，以應對洗錢和恐怖融資威脅。其核心內容體現於2018年第20號聯邦法令《關於反洗錢和打擊恐怖融資行動及資助非法組織》和2019年第10號內閣決議《關於2018年第(20)號法令〈反洗錢和打擊資助恐怖主義及非法組織法〉的實施條例》。這壹全面的制度體系由阿聯酋中央銀行、經濟部等關鍵監管機構統籌監督，確保相關規定得到嚴格遵循和有效執行。2021年，阿聯酋頒布了第26號聯邦法令《修訂關於反洗錢和打擊資助恐怖主義及資助非法組織的2018年第(20)號聯邦法令的若幹條款》，對2018年法令進行修訂完善，進壹步提升了 AML/CFT制度的協調性和有效性。

PART.3

國際標準與合規要求

恪守國際標準，尤其是金融行動特別工作組(FATF)確立的規範，對維系阿聯酋金融體系的穩健運行至關重要。通過使本國AML/CFT法律與FATF建議相協調，阿聯酋彰顯了打擊金融犯罪的堅定決心，鞏固了其作為值得信賴的全球金融中心的美譽。2022年3月，阿聯酋正式成為FATF成員，標誌著其反洗錢工作邁上新臺階。

PART.4

AML/CFT法律的適用主體

阿聯酋的AML/CFT法規覆蓋廣泛，涵蓋各類市場主體，確保監管觸角的全面延伸。受規制實體包括：

各類金融機構和銀行

保險公司

指定非金融企業和職業(DNFBPs)

▪ 房地產經紀機構

▪ 審計師和會計師事務所

▪ 律師等法律服務提供者

▪ 貴金屬及珠寶經銷商

虛擬資產服務提供商(VASPs)

如此寬泛的規制範圍，確保了所有易被洗錢者和恐怖分子利用的實體均納入嚴格監管之下。

PART.5

AML/CFT法律的關鍵條款

阿聯酋的AML/CFT法律包含壹系列嚴苛規定，旨在提升金融交易的透明度和可追溯性。核心條款涵蓋：

了解客戶(KYC)程序

客戶盡職調查(CDD)措施

針對政治公眾人物(PEPs)的強化盡調要求

持續監控義務

可疑交易報告機制

交易記錄5年保存期

金融機構內控制度建設

這些措施確保金融機構具備有效識別和化解洗錢及恐怖融資風險的能力。相關主體必須以高度的責任感貫徹落實，切實將各項要求嵌入業務運營的全流程、各環節。

PART.6

違規處罰力度

在阿聯酋，違反AML/CFT法規將招致嚴厲制裁：

故意漏報

DNFBPs及其管理層、員工未能報告可疑情況，可能面臨10萬至100萬迪拉姆罰款，並被處以監禁。

泄密行為

披露可疑交易報告(STR)或調查進展相關信息，可導致至少6個月監禁，並處10萬至50萬迪拉姆罰金。

除上述處罰外，違規機構還可能受到業務限制、高管市場禁入等制裁。高壓震懾與嚴厲問責並舉，有助於形成強大的制度約束力，倒逼obliged entities切實提高合規意識。

結

語

遵守AML/CFT法規不僅是法定義務，更是維護金融體系廉潔健康的必由之路。對阿聯酋的DNFBPs而言，強有力的合規舉措是防範金融犯罪、保障自身運營和聲譽的關鍵所在。

通過將AML/CFT合規置於優先地位，DNFBPs有助於營造透明、負責任的企業文化，最終為捍衛金融行業免受非法活動侵蝕貢獻重要力量。在金融犯罪手段日益復雜的今天，恪守這些法規的意義更勝以往。

面對日益嚴格的監管環境，在阿開展業務的機構尤其是金融機構和DNFBPs必須以更高的標準要求自己。壹方面要進壹步健全內控制度，明確董事會、高管、業務部門、審計部門的反洗錢職責;另壹方面要加大資源投入，將客戶盡職調查、交易監測等要求嵌入業務流程。唯有合規意識入腦入心，相關機構才能在滿足監管要求的同時實現自身健康發展。

遵章守法是金融機構和DNFBPs的天職所在。讓我們攜手共進，以高度的使命感和責任感投身合規實踐，在堅守商業道德、維護金融正義的道路上闊步前行!唯此，方能為構建更加透明、規範的金融秩序貢獻應有之力。

長按二維碼，感謝您的關註！