壹、該最終規則發布前，美國關於敘利亞的出口管制規則概要

《2003年敘利亞問責與黎巴嫩主權恢復法案》（Syria Accountability and Lebanese Sovereignty Restoration Act of 2003, SAA）；

《2004年5月11日行政令13338：封鎖特定人員的財產並禁止向敘利亞出口特定貨物》（E.O. 13338 of May 11, 2004, Blocking Property of Certain Persons and Prohibiting the Export of Certain Goods to Syria）；

依據行政令13338，BIS在 2004 年 5 月 14 日發布的最終規則 (69 FR 26766) 中在《出口管制條例》（Export Administration Regulations, EAR）增加壹般規則2號（General Order No.2），反映對敘利亞的出口管制規則；

《1991年化學和生物武器控制與戰爭消除法案》（Chemical and Biological Weapons Control and Warfare Elimination Act of 1991, CBW Act）。

二、BIS關於敘利亞出口管制的最終規則的概要

三、BIS關於敘利亞出口管制的最終規則的主要內容

1、增加敘利亞和平與繁榮的許可例外（License Exception Syria Peace and Prosperity, SPP）

BIS在EAR第740.5條增加SPP的許可例外規則。SPP許可例外規則允許遵守其中的條款和條件以及EAR第 740.2 條規定的壹般限制下，向敘利亞出口和再出口所有ECCN編碼為EAR99的物項。需註意的是，EAR第744部分（最終用途/最終用戶管制）所禁止的出口和再出口不適用SPP許可例外，包括交易主體涉及為SDN清單主體的情況（也不適用SPP許可例外），除非經過豁免或獲得OFAC的許可。

2、修訂現有許可例外消費者通信設備（License Exception Consumer Communications Device, CCD）的適用範圍

BIS在最終規則中將敘利亞列入CCD的適用範圍。CCD許可例外允許出口和再出口特定的消費者通訊商品和軟件（至敘利亞）。CCD許可例外未針對敘利亞（像針對古巴、俄羅斯和白俄羅斯的政府組織壹樣）列明任何不適用的最終用戶，然而第744部分（最終用途/最終用戶管制）禁止的出口和再出口仍不適用該許可例外、以及向被制裁主體的出口或再出口不適用該許可例外（除非經過豁免或獲得OFAC的許可）。

3、擴大飛機、船只和航天器許可例外（License Exception for Aircraft, Vessels and Spacecraft, AVS）

BIS在最終規則中修訂了EAR第740.15條項下的AVS許可例外，允許對敘利亞出口和再出口EAR99的物項以及僅因反恐原因受管制的其他物項。其中，僅因反恐原因受管制的其他物項是指ECCN編碼為2B999、3A991、4A994、5A992（除.z外）和9A991的物項。BIS對AVS許可例外的修改之目的在於不向敘利亞提供任何可能對敘利亞的軍事潛力（包括其軍事後勤能力）做出重大貢獻或可能增強敘利亞支持國際恐怖主義行為能力的艦船或飛機的設備和備件。

4、擴大臨時進口、出口、再出口及（國內）轉移許可例外（Temporary Imports, Exports, Reexports, and Transfers (in-country), TMP）

在此最終規則之前，TMP許可例外對於敘利亞的適用物項僅限於新聞媒體使用的物項。BIS在最終規則中擴大了EAR第740.9條項下TMP許可例外對敘利亞出口的物項的範圍，包括特定技術、船運集裝箱、向美國實體的外國子公司的特定出口以及個人保護性設備的出口。

5、新增設備及零部件維修和更換許可例外（License Exception Servicing and replacement of parts and equipment, RPL）

BIS在此最終規則中，根據第740.10(a)條增加RPL許可例外，並規定RPL許可例外雖然適用於運往敘利亞的物項，但不適用於將CCL清單的物項出口至以敘利亞警察、軍隊或情報機關為最終用戶或最終用途的情況。

6、擴大政府、國際組織、《化學武器公約》下的國際視察及國際空間站許可例外（Governments, International Organizations, International Inspections under the Chemical Weapons Convention, and the International Space Station, GOV）

BIS在此最終規則中，擴大了根據第740.11條代表或為美國政府部門或機構進行出口或再出口時適用GOV許可證例外的範圍。

7、擴大不受限的軟件和技術許可證例外（License Exception Technology and software—unrestricted, TSU）

在本最終規則出臺之前，BIS已根據TSU許可例外，允許操作技術和軟件、銷售技術和軟件更新的出口。BIS 在此最終規則中擴大了敘利亞適用該例外的資格，在EAR第740.13條項下增加了已獲許可出口至同壹接收方的技術副本的情形。

8、對敘利亞出口管制審查政策的變化

總體上，BIS在最終規則中對敘利亞的出口管制采取更為寬松的許可審查政策（More Permissive License Review Policy），這意味著BIS將根據EAR批準那些符合美國國家外交政策利益和符合行政令14312的目標的對敘利亞的出口和再出口。具體而言：

• 對特定用途的出口采取推定批準的審查政策。BIS在此最終規則中取消了過去對特定的CCL物項實施的逐案審查政策（Case-by-case Licensing Policy），並對廣泛的商業最終用途（Commercial end uses）采用推定批準（Presumption of Approval Licensing Policy）的政策。

  
  

• 對特定最終用途的出口采取逐案審查政策。BIS在此最終規則中取消了此前對敘利亞出口大部分CCL清單上的物項的推定拒絕許可政策或特定物項的逐案審查政策，並取代之為推定許可審查政策或逐案審查政策。例如，那些支持敘利亞經濟和商業發展或支持敘利亞人民的物項，包括通過改善或維護電信、供水和衛生設施、發電、航空或其他支持敘利亞和平與繁榮的民用服務，但不會顯著提升敘利亞的軍事潛力或支持國際恐怖主義行為的能力的CCL清單的物項將會適用推定許可審查政策。

  
  

• 如果許可證申請涉及CCL中指定的物項，且可能涉及最終用途/最終用戶管制，那麽EAR第744部分涉及最終用戶和最終用途的規定仍然有效並繼續得到適用。

9、最終規則的其他調整

BIS在最終規則還作出了以下調整^[4]：

• 刪除對SAA的過時引用，改為對EAR第746.9條（敘利亞）的簡單交叉引用；

  
  

• 刪除壹般規則2號及其相關引用；

  
  

•  刪除對第746.9條（敘利亞）許可證要求範圍之外的特定物項的引用。

四、該最終規則對擬開展敘利亞業務的企業的機會與挑戰

1、此最終規則主要通過增加許可例外或擴大許可例外的適用範圍、調整對敘利亞的出口管制審查政策來放寬對敘利亞的出口管制，未全面撤銷和廣泛解除對於敘利亞的出口管制措施，意味著BIS針對敘利亞的出口管制限制仍然存在。

2、企業應當尤其關註對於非EAR99編碼的物項的出口。對於非EAR99編碼的物項，企業應當判斷特定的許可例外是否適用、是否滿足許可例外的適用條件和範圍。如果許可例外不適用，企業應當就其出口行為向BIS申請許可證；盡管BIS目前對針對敘利亞的出口管制采取更為寬松的許可審查政策，但這壹轉變並未排除企業就特定出口向BIS申請許可證的義務。對於BIS在實踐中對涉及敘利亞出口的許可審查力度，仍有待觀察。另外，如果許可例外予以適用的，企業仍應謹慎、註意遵從許可例外所規定的特定條件和要求，例如AVS許可例外，允許對敘利亞出口和再出口EAR99的物項以及僅因反恐原因受管制的其他物項。

3、企業開展交易還應關註交易方或交易最終主體是否為SDN清單上的主體。如上所述，BIS所發布的該最終規則中，特定許可例外（SPP、CCD等）限制對涉及SDN清單主體的交易的適用。

4、制裁與出口管制及其相關政策通常受制於國際關系、國際政策和形勢的不斷變動。企業應當意識到，如果敘利亞政府不符合美國相關政策或與美國關系惡化，美國針對敘利亞的出口管制限制可能得到恢復並被重新實施。有鑒於此，企業在商業運作中應將國際政策、形勢變更、法律法規變化等變量加以考慮並進行風險防控（如在商業合同增加出口管制與制裁合規條款）。